- 编号：35125
- 书名：上市公司财务困境预测模型研究(博士文库)
- 作者：马若微
- 出版社：知识产权
- 出版时间：2008年4月
- 入库时间：2008-7-16
- 定价：28
图书内容简介
本书以现代期权定价理论作为分析企业财务困境的理论框架，运用经典的期权定价Black—Scholes—Metton理论度量企业陷入财务困境的程度，设计了基于实时股价信息的动态预测模型，并运用我国上市公司的大量数据进行实证检验。采用粗糙集和信息熵原理，提出了一种客观选择财务困境静态预测模型指标的方法�；诨ι盍绞兴蠥股的上市公司数据，通过实证分析证明财务指标作为建立财务困境预测模型基本指标的不可替代作用和分行业分资产规模建立上市公司财务困境预测模型的合理性。本书提出并验证传统预测模型方法中的样本配对、忽视误判成本、用建模样本检验正确率、忽视定性指标等做法对模型正确率的影响，并在本书提出的静态预测模型的基础上进行了相应的改进。
图书目录
第一章 导论
1.1 研究背景
1.2 研究的价值与意义
1.3 问题的提出
1.4 财务困境概念界定及辨析
1.4.1 财务困境
1.4.2 财务困境产生的原因
1.4.3 财务困境与破产
1.4.4 我国上市公司财务困境的界定
1.4.5 静态预测与动态预测
1.5 研究内容与思路
1.6 研究方法
1.6.1 实证分析与规范分析相结合
1.6.2 静态分析与动态分析相结合
第二章 公司财务困境预测文献述评
2.1 国外研究综述
2.1.1 规范性理论研究
2.1.2 实证性理论研究
2.2 国内研究综述
2.3 财务困境预测研究面临的问题
2.3.1 规范性理论研究与实证性理论研究的割裂
2.3.2 前瞻与后看
2.3.3 传统预测模型的静态化与动态预测需要的矛盾
2.3.4 传统预测模型研究方法的问题
小结
第三章 上市公司财务困境预测的分析框架
3.1 MM定理带来的挑战
3.2 现代期权定价理论
3.3 期权理论基础上的财务困境解释和模型设定
3.4 适用性分析
小结
第四章 上市公司财务困境动态预测模型的建立
4.1 财务困境预测实证检验
4.1.1 样本洗选
4.1.2 过程设计
4.1.3 实证分析
4.2 模型构建存在的现实问题
4.2.1 非流通股对模型的影响
4.2.2 公司资产价值增长率的假设
4.3 上市公司财务困境动态预测模型的构建
4.3.1 总体样本
4.3.2 子样本划分
4.3.3 分割点选取
4.3.4 模型设计
4.3.5 模型结果
4.3.6 模型比较与选取
小结
第五章 上市公司财务困境静态预测模型实证研究
5.1 预测指标的确定
5.1.1 文献回顾
5.1.2 粗糙集与信息熵
5.1.3 过程设计
5.1.4 实证研究
5.2 样本选取
5.2.1 样本的选取
5.2.2 先验概率与分割点的关系
5.3 Fisher判别模型
5.3.1 Fisher判别分析原理
5.3.2 Fisher判别分析模型的建立及预测结果
5.4 Logistic回归模型的建立及预测结果
5.4.1 Logistic回归分析原理
5.4.2 Logistic回归模型的建立及预测结果
5.5 人工神经网络模型
5.5.1 人工神经网络模型原理
5.5.2 人工神经网络模型的建立及预测结果
5.6 模型比较
5.6.1 误判率比较
5.6.2 关键指标比较
5.6.3 稳定性比较
小结
第六章 上市公可财务困境动静态综合预测模型的构建
6.1 动态模型与静态模型的组合分析
6.1.1 财务报表运用于财务困境预测的局限性
6.1.2 股价能够为财务困境预测提供有用信息
6.1.3 股价与财务指标的综合可以更好地预测财务困境
6.2 上市公司财务困境动静态综合预测模型的建立
6.2.1 模型结果
6.2.2 模型判别效果
6.3 动静态综合预测模型的优越性分析
6.3.1 功率曲线
6.3.2 误判率比较
小结
第七章 研究结论与讨论
7.1 主要结论和创新点
7.1.1 主要结论
7.1.2 研究创新点
7.2 进一步研究的展望和建议
附录1
附录2
附录3
参考文献
后记
本书共312页
