证券公司年度报告内容与格式准则（2013年修订）
证券公司年度报告内容与格式准则（2013年修订）
中国证券监督管理委员会
证券公司年度报告内容与格式准则（2013年修订）
其中：股票
国债
其他债券
基金
... ...
当期资产管理业务净收入
利息净收入应按下表列示。
项 目 本期发生额 上期发生额
利息收入
存放金融同业利息收入
其中：自有资金存款利息收入
客户资金存款利息收入
融资融券利息收入
买入返售金融资产利息收入
其中：约定购回利息收入
股权质押回购利息收入
拆出资金利息收入
其他
利息支出
客户资金存款利息支出
卖出回购金融资产利息支出
其中：报价回购利息支出
短期借款利息支出
拆入资金利息支出
其中：转融通利息支出
长期借款利息支出
应付债券利息支出
次级债券利息支出
其他
利息净收入
投资收益应按下表列示，可根据业务实际添加项目。
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
金融工具投资收益
其中：持有期间取得的收益
－交易性金融资产
－持有至到期投资
－可供出售金融资产
－衍生金融工具
处置金融工具取得的收益
－交易性金融资产
－持有至到期投资
－可供出售金融资产
－衍生金融工具
其他
合计
公允价值变动收益应按下表列示。
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
交易性金融负债
衍生金融工具
合计
其他业务收入应按项目分别披露。
公司应按重要性原则披露营业税金及附加、业务及管理费、营业外收支的明细及比较数据。
其他综合收益应按下表列示。
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（或损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
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