市人民政府关于印发孝感市城市建设资金管理办法的通知
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湖北省孝感市人民政府
市人民政府关于印发孝感市城市建设资金管理办法的通知
市人民政府关于印发孝感市城市建设资金管理办法的通知
各县（市）区人民政府，市开发区管委会，市临空经济区管委会，双峰山旅游度假区管委会，市政府各部门：
《孝感市城市建设资金管理办法》已经市人民政府同意，现印发给你们，请遵照执行。
二O一一年十一月十五日
孝感市城市建设资金管理办法
第一章 总 则
第一条 为加强城市建设资金管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》等规定，结合本市实际，制定本办法。
第二条 本办法所称城市建设资金是指以财政预算安排、投融资等方式筹集，用于城市建设的专项资金。
第三条 城市建设资金管理遵循"合理计划、规范管理、运行有序、风险可控、职能明确、权责一致"的原则。
第二章 管理职责
第四条 市城市建设投资公司（以下简称市城投公司）是城市建设资金管理的责任主体，其主要职责为：
�。ㄒ唬└涸鸶菔姓嫉某鞘薪ㄉ枘甓燃苹�，会同市财政局组织编制城市建设资金筹集计划、城市建设资金年度用款计划和城市建设资金年度还款计划（以下分别简称筹集计划、用款计划、还款计划）；
�。ǘ└菥嫉某锛苹�、用款计划和还款计划，负责资金的筹集、拨付及偿还；
�。ㄈ└涸鸲宰式鹪诵械娜碳喙�，防范资金运营风险；
�。ㄋ模└涸鸷筒斡胄鹘鹑诨�、项目建设单位和有关部门的关系；
�。ㄎ澹└涸鹗姓话斓纳婕白式鹪擞钠渌孪�。
第五条 市财政局的职责为：
�。ㄒ唬┎斡氡嘀瞥锛苹�、用款计划和还款计划；
�。ǘ└涸鸾甓仍に惆才诺某鞘薪ㄉ枳式鹨莱绦虬词奔浣炔Ω兜绞谐峭豆�；
�。ㄈ└涸鸲猿鞘薪ㄉ枳式鸬某锛�、拨付、偿还进行监督检查。
第六条 市审计局的职责为：
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第七条 城市建设项目建设单位（项目法人，下同）的职责为：
�。ㄒ唬└涸鹱橹嘀葡钅吭に悴莅�，为市城投公司编制筹集计划和用款计划提供依据；
�。ǘ└涸鹨勒辗ǘǔ绦蛲瓿山ㄉ柘钅康南喙厣笈驼型侗甑惹捌诠ぷ�；
�。ㄈ└涸鸾ㄉ柘钅康淖橹凳�，依据项目合同和工程进度，申报工程进度款拨付额度，明确拨付对象；
�。ㄋ模└涸鸾ㄉ柘钅康目⒐ぱ槭�，做好相关协调工作；
�。ㄎ澹┙邮苡泄夭棵哦怨こ炭钍褂们榭龅募喽郊觳�，配合有关部门对资金使用效益进行后评价。
第八条 市发改、监察、审计、建设、环保、交通运输、国土资源、水利、城管等部门在各自职责范围内配合做好项目申报及城市建设资金的管理工作。
第三章 资金计划
第九条 城市建设资金实行计划管理。市城投公司会同市财政局结合城市发展需要和规划，编制筹集计划、用款计划和还款计划。
第十条 筹集计划应根据上年度城市建设投入的资金总量和经市政府批准的城市建设年度计划进行编制，明确筹集渠道、筹集方式和筹集金额等。
第十一条 用款计划应根据市政府批准的年度资金筹集计划，结合各项目建设单位报送的项目建设预算进行编制，明确拨付的金额、用途和方式。
用款计划应优先保证民生工程、重点项目和续建项目的资金需求，确保市城投公司当年银行还本付息的资金需求。
第十二条 市城投公司应结合城市建设资金运营情况，科学、客观、合理评价债务风险，于每年12月上旬前制定下年度的还款计划，明确年度还款额度和还款方式。
第十三条 筹集计划、用款计划和还款计划经市政府常务会议批准后实施。
第四章 资金运行
第十四条 城市建设资金的主要来源：
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�。ㄋ模┐又醒�、省争取到的用于城市建设的财政性资金和融资建设项目的补贴资金；
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第十五条 当本办法第十四条第（一）、（二）、（四）、（五）、（六）项所筹集的资金无法满足当年城市建设计划的资金需求时，市城投公司依据经市政府批准的筹集计划，通过向金融机构或社会进行融资解决。市城投公司向市政府申报融资计划前应就融资项目、融资额度等征询融资对象的意见。
第十六条 城市建设资金主要用于已纳入城市建设年度计划的以下建设项目：
�。ㄒ唬┦姓こ躺枋┙ㄉ�、维护，包括道路、桥涵、路灯、排水等；
�。ǘ┰傲致袒枋┙ㄉ�、维护，包括公园、公共绿地建设等；
�。ㄈ┕不肪澄郎枋┙ㄉ�、维护；
�。ㄋ模┢渌采枋┙ㄉ柰蹲�；
�。ㄎ澹┯捎诮ㄉ枰陨舷钅慷⑸墓婊杓�、勘测、预算编审等费用；
�。┣宄コ鞘薪ㄉ璺⑸恼谧矢赫�；
�。ㄆ撸┦腥嗣裾龆ǖ钠渌褂梅段�。
对供水、污水处理等经营性领域的投入，应作为市城投公司对使用该设施单位的资本投入。通过融资方式建设的项目，转为市城投公司的固定资产。
第十七条 城市建设资金实行专户管理。市城投公司设立城市建设专项资金账户，实行专户储存，专款专用。
第十八条 城市建设资金统一由市城投公司依下列程序负责拨付：
�。ㄒ唬┕こ炭钌瓯ǎ合钅拷ㄉ璧ノ黄竟こ蹋嗬恚┱斜晡募�、中标通知书、施工合同、建设工程施工进度表，经项目建设业主、项目监理单位签署意见，报项目主管部门同意后，原则上每月向市城投公司提交一次工程款拨付申请报告，填写工程款申报审批表；
�。ǘ┕こ塘亢瞬椋菏谐峭豆咀橹泄氐ノ幌殖《陨昵氩Ω豆こ炭畹南钅拷泄こ绦蜗蠼�、建设质量等核查，形成核查意见；
�。ㄈ┕こ炭畈Ω渡笈菏谐峭豆径韵钅拷ㄉ璧ノ槐ㄋ偷墓こ探炔疃疃燃跋喙仄局そ猩笱�，将审验确定的工程款拨付额度报请市政府签批；工程款审批的总额，原则上不得超过合同总价款的80%；
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工程款拨付：市城投公司根据市政府签批意见，将工程款直接拨付至施工单位在招投标程序中确定的基本账户；
�。ㄎ澹┕こ叹鏊悖汗こ炭⒐�，项目建设单位组织竣工验收，并申请市审计局对工程实行决算（结算）审计，项目建设单位根据综合验收报告及决算（结算）审计结果，在扣减5%的质量保证金后，计算出需支付的剩余工程价款总额，报市城投公司依上述程序进行工程总价款结算；质量保证金的退付时间，在工程保修期满，由建设单位与接管单位履行交接手续后，依相关法律法规执行；
�。┕こ躺蠹疲菏猩蠹凭职葱⒏姓妗�2009〕2号文件的规定，负责对城建资金项目的全程跟踪审计，根据规定出具审计报告报市政府，并送市城投公司。
第十九条 工程的规划设计、勘测、审计、预算编审等费用（达到招投标或政府采购规模的项目，履行相应的规定程序），根据市政府审定的标准，按合同约定和工作进度同步拨付；特殊规划设计的费用，由项目建设单位与规划设计方签订合同报市政府审批后执行。
第二十条 配套国家政策性扶持或上级部门财力支持的项目，必须提前使用或超范围使用城建资金的，由市城投公司提请市政府专题会议决定；经研究决定实施的，由市城投公司相应调整用款计划方案报市政府审定。
第二十一条 城市建设资金的使用应严格按照用款计划执行，主要用于已纳入城市建设年度计划的建设项目。未纳入用款计划的，原则上不得使用城市建设资金，因特殊情况确需使用城市建设资金的，需经市长办公会议批准。
第五章 项目融资
第二十二条 市城投公司进行融资应遵循以下程序：
�。ㄒ唬┤谧噬瓯ǎ焊菔姓嫉某锛苹�，由市城投公司在就融资项目、融资额度等征询融资对象意见的基础上，向市政府提出融资申请；
�。ǘ┲贫苹菏谐峭豆靖菔姓木龆ㄖ贫ㄈ谧誓甓燃苹�，计划包括项目可行性报告、融资总规模、融资条件、实施步骤、债务期限、还款来源等；
�。ㄈ┏醪缴蠛耍菏谐峭豆镜哪甓热谧始苹径禄崽致酆�，于每年12月上旬前报市城投公司决策管理委员会审核；
�。ㄋ模┳钪丈蠖ǎ壕谐峭豆揪霾吖芾砦被嵘蠛说哪甓热谧始苹�，报请市政府常务会议审定；
�。ㄎ澹┳橹凳菏谐峭豆疽谰菔姓木龆ㄗ橹凳�；
年中因项目或金融政策变化而发生的临时融资行为，由市城投公司向市政府报送专题请示，经市政府批准后实施。
第二十三条 城市建设资金的筹集应符合国家法律、法规的规定，根据项目预算多渠道、多元化筹集资金。严禁高息集资和变相高息集资。
第六章 债务清偿
第二十四条 市城投公司根据还款计划和借贷合同所确定的还款额度、时间和方式等报市政府批准，偿还政府融资负债。
第二十五条 因特殊原因，当年的还款计划无法执行的部分，由市城投公司采取其他方式进行补救，并纳入下年度的还款计划。严禁采取债务沉淀方式超计划使用城市建设资金。
第七章 风险控制及法律责任
第二十六条 市城投公司建立城市建设资金流向监测制度，对城市建设资金的流向实行定向跟踪，监督项目建设单位严格按照批准的用款计划、工程概（预、决）算、工程施工进度和用款程序使用城市建设资金，并按月向市财政局呈报城市建设资金收支情况表。
第二十七条 市城投公司根据年初公司债务余额或当年应还债务额的一定比例确定偿债准备金。偿债准备金实行单独核算，主要用于需要由公司直接偿还的债务，偿还因自然灾害等不可抗拒的原因致使债务项目完全丧失还款能力的债务，临时垫付尚未产生效益的到期项目债务等。
第二十八条 市财政局对城市建设资金实行专账核算，向市城投公司委派财务总监，督促市城投公司按月报送城市建设资金收支平衡表，对城市建设资金的收支活动实施全过程监督，每季度对市城投公司城建资金的筹集、使用、管理情况进行综合分析，出具分析报告，报市政府审议。
第二十九条 市审计局每年对市城投公司城建资金的筹集、使用、偿还等情况进行综合审计，并出具审计报告，报市政府审议。
第三十条 市监察局依法依规对城市建设资金、项目建设单位及相关责任人进行监督，加强资金安全和廉政管理，对在使用城市建设资金过程中出现的违法违纪行为进行处理。
第三十一条 相关部门要认真落实本办法的各项规定，凡不履行职责的，对部门和单位主要负责人实施行政问责。
第八章 附 则
第三十二条 凡以前规定与本办法不一致的，以本办法为准。
第三十三条 本办法自2011年12月1日起施行，有效期5年。
孝感市人民政府办公室
2011年11月16日印发
