关于豁免国有创业投资机构和国有创业投资引导基金国有股转持义务有关问题的通知
关于豁免国有创业投资机构和国有创业投资引导基金国有股转持义务有关问题的通知
财政部 国有资产监督管理委员会 中国证券监督管理委员会等
关于豁免国有创业投资机构和国有创业投资引导基金国有股转持义务有关问题的通知
关于豁免国有创业投资机构和国有创业投资引导基金国有股转持义务有关问题的通知
财企〔2010〕278号
国务院有关部委，有关直属机构，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、国资委（局），中国证券登记结算有限责任公司，有关国有创业投资机构、国有创业投资引导基金：
《财政部国资委证监会社�；鸹峁赜谟》ⅰ淳衬谥と谐∽植糠止泄沙涫等缁岜Ｕ匣鹗凳┌旆ā档耐ㄖ罚ú破蟆�2009〕94号）规定，股权分置改革新老划断后，凡在境内证券市场首次公开发行股票并上市的含国有股的股份有限公司，除国务院另有规定的，均须按首次公开发行时实际发行股份数量的10%，将股份有限公司部分国有股转由社�；鸹岢钟�，国有股东持股数量少于应转持股份数量的，按实际持股数量转持。
为进一步提高国有资本从事创业投资的积极性，鼓励和引导国有创业投资机构加大对中早期项目的投资，促进我国创业投资事业的发展和科技创新目标的实现，经国务院批准，符合条件的国有创业投资机构和国有创业投资引导基金，投资于未上市中小企业形成的国有股，可申请豁免国有股转持义务。现将有关事项通知如下：
一、资质条件
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1.经营范围符合《创业投资企业管理暂行办法》(发展改革委等1O部门令第39号，以下简称《办法》)规定，且工商登记名称中注有“创业投资”字样。在2005年11月15日《办法》发布前完成工商登记的，可保留原有工商登记名称，但经营范围须符合《办法》规定。
2.遵照《办法》规定的条件和程序完成备案，经备案管理部门年度检查核实，投资运作符合《办法》有关规定。
�。ǘ┗砻夤泄勺忠逦竦墓写匆低蹲室蓟鹩Φ蔽凑铡豆赜诖匆低蹲室蓟鸸娣渡枇⒂朐俗鞯闹傅家饧罚ü旆ⅰ�2008〕116号）规定，规范设立并运作的国有创业投资引导基金。
�。ㄈ┍就ㄖ莆瓷鲜兄行∑笠�，应当同时符合下列条件：
1.职工人数不超过500人。
2.年销售（营业额）不超过2亿元。
3.资产总额不超过2亿元。
上述条件按照国有创业投资机构和国有创业投资引导基金初始投资行为发生时被投资企业的规模确定。
二、申报资料
国有创业投资机构或国有创业投资引导基金申请豁免国有股转持义务，应当提供以下资料：
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�。ǘ┕写匆低蹲驶拱凑铡洞匆低蹲势笠倒芾碓菪邪旆ā吠瓿杀赴讣澳昙斓闹っ魑募�，国有创业投资引导基金按照《关于创业投资引导基金规范设立与运作的指导意见》规范设立并运作的具体说明。
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三、办理程序
被投资企业拟首次公开发行股票并上市前，符合条件的国有创业投资机构或国有创业投资引导基金直接向财政部提出豁免国有股转持义务申请。财政部经审核后出具豁免国有股转持义务的批复文件，并抄送国资委、证监会、社�；鸹岷拖喙厥。ㄗ灾吻�、直辖市、计划单列市）国有资产监督管理机构、财政部门。若被投资企业有其他国有股东，需省级或省级以上国有资产管理机构出具国有股转持批复的，已豁免国有股转持额度在应转持总额度中扣除。
已按《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》实施国有股转持的，符合条件的国有创业投资机构或国有创业投资引导基金直接向财政部提出国有股回拨申请。财政部会同社�；鸹岣春撕笙蛑泄と羌墙崴阌邢拊鹑喂荆ㄒ韵录虺浦泄崴愎荆┫麓锕泄苫夭νㄖ�，并抄送国资委、证监会、社�；鸹岷拖喙厥。ㄗ灾吻�、直辖市、计划单列市）国有资产监督管理机构、财政部门。中国结算公司在收到国有股回拨通知后15个工作日内，将已转持国有股，由社�；鸹嶙止善闭嘶П涓羌堑焦写匆低蹲驶够蚬写匆低蹲室蓟鹂璧墓善闭嘶�。
财政部 国资委 证监会 社�；鸹�
二○一○年十月十三日
