Law-lib.com 2025-5-23 19:04:37 國家市場監(jiān)督管理總局網(wǎng)站
國家金融監(jiān)督管理總局關于《銀行保險機構資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息披露管理辦法（征求意見稿）》公開征求意見的公告
為貫徹落實中央金融工作會議精神，規(guī)范資產(chǎn)管理信托產(chǎn)品、理財產(chǎn)品、保險資管產(chǎn)品的信息披露行為，強化投資者合法權益保護，金融監(jiān)管總局起草了《銀行保險機構資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息披露管理辦法（征求意見稿）》，現(xiàn)向社會公開征求意見。公眾可通過以下途徑和方式提出反饋意見：
一、通過電子郵件將意見發(fā)送至：zgzd@nfra.gov.cn。
二、通過信函方式將意見寄至：北京市西城區(qū)金融大街甲15號國家金融監(jiān)督管理總局資管司（100033），并請在信封上注明“銀行保險機構資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息披露管理辦法征求意見”字樣。
意見反饋截止時間為2025年6月23日。
國家金融監(jiān)督管理總局
2025年5月23日
銀行保險機構資產(chǎn)管理產(chǎn)品
信息披露管理辦法（征求意見稿）
第一章 總則
第一條為規(guī)范資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息披露行為，保護資產(chǎn)管理產(chǎn)品投資者的合法權益，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《中華人民共和國信托法》《中華人民共和國保險法》等法律法規(guī)，以及《關于規(guī)范金融機構資產(chǎn)管理業(yè)務的指導意見》（以下簡稱《指導意見》）等制度，制定本辦法。
第二條本辦法所稱資產(chǎn)管理產(chǎn)品是指在中華人民共和國境內發(fā)行和管理的資產(chǎn)管理信托產(chǎn)品、理財產(chǎn)品、保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品。上述資產(chǎn)管理產(chǎn)品的信息披露行為適用本辦法。
第三條資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息披露義務人應當按照法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及合同約定披露產(chǎn)品信息，并確保所披露信息的真實性、準確性、完整性、及時性。
資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息披露義務人包括產(chǎn)品管理人、銷售機構、托管機構以及法律法規(guī)、國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定應當履行資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息披露義務的其他自然人、法人和非法人組織。
第四條國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構依法對資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息披露行為進行監(jiān)督管理。
第二章 資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息披露的一般規(guī)定
第五條公募產(chǎn)品信息應當至少通過國家金融監(jiān)督管理總局認可的信息披露平臺進行披露，還可以通過與投資者約定的其他信息披露渠道進行披露。私募產(chǎn)品信息應當通過與投資者約定的信息披露渠道進行披露。信息披露義務人在不同渠道上披露同一信息的內容應當一致。
第六條同一資產(chǎn)管理產(chǎn)品存在多個信息披露義務人時，各信息披露義務人應當在相關協(xié)議中約定信息披露相關事項和責任義務。法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、相關協(xié)議未明確信息披露義務人的事項，由產(chǎn)品管理人承擔信息披露義務。
各信息披露義務人應當積極協(xié)助相關產(chǎn)品的其他信息披露義務人履行信息披露義務，及時提供必要信息。對于投向其他適用《指導意見》的產(chǎn)品的資產(chǎn)管理產(chǎn)品，其信息披露義務人在按照本辦法規(guī)定進行穿透披露時，被投資產(chǎn)品（公開募集證券投資基金除外）的管理人應當為穿透披露提供協(xié)助。
各信息披露義務人應當確保投資者能夠按照合同約定的時間和方式查閱或者復制公開披露的信息資料。
第七條信息披露方式按照披露范圍分為公開披露和非公開披露。公募產(chǎn)品信息披露原則上應當采用公開披露方式，但涉及向具體投資者提供其個人投資信息等法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定另有規(guī)定的從其規(guī)定。私募產(chǎn)品信息披露原則上應當采取非公開披露方式面向持有該產(chǎn)品的投資者披露，但產(chǎn)品銷售時面向合格投資者披露以及產(chǎn)品登記、到期信息披露等法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定另有規(guī)定的從其規(guī)定。
信息披露義務人、投資者及其他相關機構應當依法對所獲取的私募產(chǎn)品非公開披露信息等履行保密義務。
第八條資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息披露不得有以下行為：
（一）虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
（二）違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
（三）對投資業(yè)績進行預測；
（四）采用不具有可比性、公平性、準確性的數(shù)據(jù)來源和方法進行業(yè)績比較；
（五）對私募產(chǎn)品信息進行公開披露或者變相公開披露，法律法規(guī)以及監(jiān)管規(guī)定另有規(guī)定的除外；
（六）詆毀其他產(chǎn)品、產(chǎn)品管理人、托管機構或銷售機構；
（七）登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性文字；
（八）法律法規(guī)以及國家金融監(jiān)督管理總局禁止的其他行為。
第九條資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息披露內容應當采用簡明、易懂的中文文本進行表述。同時采用外文文本的，應當保證不同文本內容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文文本為準。產(chǎn)品數(shù)據(jù)信息應當采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位應當為人民幣元。
第三章 資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息披露要求
第一節(jié) 產(chǎn)品募集信息披露
第十條資產(chǎn)管理產(chǎn)品銷售時，信息披露義務人應當向投資者披露產(chǎn)品說明書、產(chǎn)品合同、風險揭示文件、托管協(xié)議及國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他信息。
資產(chǎn)管理產(chǎn)品成立后，產(chǎn)品說明書等信息發(fā)生變更的，管理人應當至少每年更新一次。
第十一條產(chǎn)品說明書或產(chǎn)品合同應當披露的內容包括但不限于：
（一）產(chǎn)品名稱及產(chǎn)品登記編碼，需在正文首頁顯著位置列明并提示投資者可以依據(jù)該登記編碼在產(chǎn)品登記機構查詢產(chǎn)品信息；
（二）產(chǎn)品管理人、銷售機構、托管機構等產(chǎn)品相關主體的基本情況，至少包括名稱、住所、聯(lián)系方式等基本信息以及主要職責。產(chǎn)品管理人、銷售機構、托管機構等存在關聯(lián)關系的，還應當披露關聯(lián)關系情況；
（三）產(chǎn)品類型、運作方式、投資范圍等；
（四）產(chǎn)品的認（申）購和贖回安排；
（五）估值原則、估值方法、份額認（申）購和贖回價格的計算方式等；
（六）產(chǎn)品認（申）購及贖回費、托管費、投資管理費（含業(yè)績報酬）等產(chǎn)品相關收費項目、收費條件、收費標準和收費方式；
（七）產(chǎn)品收益分配事項，包括收益的構成、收益分配原則、收益分配方案的確定與披露等；
（八）產(chǎn)品終止的情形、處理方式及清算事項；
（九）產(chǎn)品的風險揭示及說明，包括產(chǎn)品風險等級、面臨的各類主要風險、風險管理措施等；
（十）產(chǎn)品信息披露的方式、渠道和頻率等；
（十一）法律法規(guī)以及國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他內容。
第十二條資產(chǎn)管理產(chǎn)品存在以下情況的，應當在產(chǎn)品說明書或產(chǎn)品合同中進行披露：
（一）私募產(chǎn)品設有投資冷靜期的，應當披露冷靜期時間及投資者在投資冷靜期內的權利；
（二）資產(chǎn)管理產(chǎn)品設有投資人會議或受益人大會等的，應當披露投資人會議或受益人大會等的召集、議事及表決程序和規(guī)則；
（三）根據(jù)資產(chǎn)管理產(chǎn)品流動性風險管理有關規(guī)定，產(chǎn)品設定認購限制、贖回限制、贖回費、擺動定價等流動性風險應對措施的，應當披露流動性風險應對措施及其使用情形、處理方法、程序及對投資者的潛在影響等；
（四）根據(jù)資產(chǎn)管理產(chǎn)品流動性風險管理等有關規(guī)定，單只產(chǎn)品允許單一投資者持有份額超過規(guī)定比例的，或計劃投資不存在活躍交易市場且需要采用估值技術確定公允價值的資產(chǎn)并且超過規(guī)定比例的，應當披露并作出顯著標識；
（五）根據(jù)現(xiàn)金管理類產(chǎn)品有關規(guī)定，現(xiàn)金管理類產(chǎn)品采用攤余成本法進行會計核算的，應當披露該核算方法及其可能對產(chǎn)品凈值波動帶來的影響，以及估值與影子定價偏離度超過規(guī)定比例的有關情形及其處理方法。
第十三條資產(chǎn)管理產(chǎn)品可以不披露業(yè)績比較基準。產(chǎn)品披露業(yè)績比較基準的，應當說明業(yè)績比較基準的選擇原因、測算依據(jù)或計算方法，重點反映業(yè)績比較基準與投資策略、底層資產(chǎn)和相關金融市場表現(xiàn)的關系，并以醒目文字提醒投資者“業(yè)績比較基準不是預期收益率，不代表產(chǎn)品的未來表現(xiàn)和實際收益，不構成對產(chǎn)品收益的承諾”。產(chǎn)品披露業(yè)績比較基準的，應當在產(chǎn)品存續(xù)期間按照規(guī)定披露產(chǎn)品過往業(yè)績，產(chǎn)品成立不足一個月的除外。產(chǎn)品披露業(yè)績比較基準的，應當自產(chǎn)品募集期開始披露，且在產(chǎn)品到期前不得取消披露。同一產(chǎn)品同類份額的業(yè)績比較基準在不同渠道的披露應當保持一致。
產(chǎn)品管理人應當保持產(chǎn)品業(yè)績比較基準的連貫性，原則上不得調整業(yè)績比較基準。如因產(chǎn)品投資策略、投資范圍發(fā)生重大變化而確需調整業(yè)績比較基準的，產(chǎn)品管理人應當嚴格履行內部審批程序，及時披露調整情況及理由，并在定期報告和更新產(chǎn)品說明書時披露業(yè)績比較基準歷次調整情況。
第十四條資產(chǎn)管理產(chǎn)品成立之后五個工作日內，管理人應當披露發(fā)行公告（或報告）或成立公告（或報告）。發(fā)行公告（或報告）或成立公告（或報告）內容應當至少包括產(chǎn)品成立日期和募集規(guī)模等信息。
第二節(jié) 產(chǎn)品定期信息披露
第十五條資產(chǎn)管理產(chǎn)品存續(xù)期間，信息披露義務人應當定期披露定期報告、產(chǎn)品凈值及國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他信息。
公募產(chǎn)品應當于每個季度結束之日起十五個工作日內披露產(chǎn)品的季度報告，每年8月31日前披露產(chǎn)品的半年度報告，每年4月30日前披露產(chǎn)品上一年度的年度報告。私募產(chǎn)品應當按照法律法規(guī)、國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定和合同約定，按時披露季度或半年、年度報告。
資產(chǎn)管理產(chǎn)品成立不足九十個自然日或者在本報告期存續(xù)期不超過九十個自然日的，可以不編制產(chǎn)品當期的季度、半年和年度報告。首次定期報告應當從成立日開始至第一個報告期末。
第十六條資產(chǎn)管理產(chǎn)品的定期報告應當披露的內容包括但不限于：
（一）產(chǎn)品存續(xù)規(guī)模、杠桿水平等；
（二）本報告期（季度、半年或年度）期末的產(chǎn)品份額凈值、份額累計凈值和資產(chǎn)凈值，本報告期收益表現(xiàn)情況、收益分配情況；
（三）產(chǎn)品投資賬戶信息（至少包括托管賬戶信息）；
（四）產(chǎn)品主要投資資產(chǎn)情況，分別列示投資穿透前和穿透后的資產(chǎn)種類、投資比例等信息（對于投資的公開募集證券投資基金可以不穿透底層資產(chǎn)）；
（五）產(chǎn)品主要投資風險，包括但不限于產(chǎn)品投資債券和股票等標準化資產(chǎn)、非標準化資產(chǎn)、商品及金融衍生品面臨的風險，以及投資組合的流動性風險分析和風險防控措施等。
對于固定收益類產(chǎn)品，應當披露產(chǎn)品投資債券面臨的利率、匯率等市場風險以及債券價格波動情況，產(chǎn)品投資的每筆非標準化債權類資產(chǎn)的融資客戶、項目名稱、剩余融資期限、到期收益分配、交易結構、擔保情況、投資金額及風險狀況等。
對于權益類產(chǎn)品，應當披露產(chǎn)品投資股票面臨的風險以及股票價格波動情況，產(chǎn)品投資的每筆未上市企業(yè)股權資產(chǎn)的融資企業(yè)名稱、交易結構、投資金額及風險狀況等。
對于商品及金融衍生品類產(chǎn)品，應當披露產(chǎn)品基礎資產(chǎn)或掛鉤資產(chǎn)、投資金額、持倉風險、控制措施以及衍生品公允價值變化等。
對于混合類產(chǎn)品，應當披露固定收益類、權益類、商品及金融衍生品類資產(chǎn)投資比例，產(chǎn)品投資資產(chǎn)組合情況并提示相應的投資風險。投資非標準化債權類資產(chǎn)和未上市企業(yè)股權資產(chǎn)的，按照本條上文規(guī)定披露相關信息。
（六）本報告期產(chǎn)品投資產(chǎn)品管理人、托管機構，及其控股股東、實際控制人、與其有其他重大利害關系的公司發(fā)行或者承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的情況；
（七）產(chǎn)品的年度報告應當附產(chǎn)品的財務會計報告。其中，產(chǎn)品按照監(jiān)管規(guī)定需要進行外部審計的，其年度報告所附的財務會計報告應當為經(jīng)外部審計的報告，并同時披露外部審計意見；
（八）法律法規(guī)以及國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他內容。
第十七條公募產(chǎn)品的定期報告還應當披露以下內容：
（一）分別列示投資穿透前和穿透后的前十項資產(chǎn)的具體名稱、規(guī)模和比例等信息（對于投資的公開募集證券投資基金可以不穿透底層資產(chǎn)）；
（二）投資策略、產(chǎn)品運作分析等；
（三）現(xiàn)金管理類產(chǎn)品應當根據(jù)有關規(guī)定，在定期報告中披露持有該產(chǎn)品份額超過規(guī)定比例的單一投資者（如有）的類別、持有份額及占比、持有份額變化情況及產(chǎn)品風險等信息，在半年度和年度報告中披露該產(chǎn)品前十名投資者的類別、持有份額及占總份額的比例等信息；
（四）產(chǎn)品的半年和年度報告應當附托管機構出具的托管報告；
（五）法律法規(guī)以及國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他內容。
第十八條私募產(chǎn)品的定期報告還應當披露以下內容：
（一）屬于分級產(chǎn)品的，分別列示不同等級的風險收益信息；
（二）投資其他適用《指導意見》的產(chǎn)品的，應當披露所投資資產(chǎn)管理產(chǎn)品的選擇標準；
（三）產(chǎn)品管理人自有資金及產(chǎn)品管理人關聯(lián)方投資私募產(chǎn)品的，應當披露投資資金規(guī)模、投資產(chǎn)品分級信息等。
第十九條資產(chǎn)管理產(chǎn)品管理人應當按照下列要求披露資產(chǎn)管理產(chǎn)品的凈值信息：
（一）對于公募產(chǎn)品：開放式產(chǎn)品應當在每個開放日結束后兩個工作日內，披露產(chǎn)品在開放日的份額凈值、份額累計凈值、資產(chǎn)凈值、認（申）購價格和贖回價格；封閉式產(chǎn)品和處于封閉期的定期開放式產(chǎn)品，應當至少每周披露一次產(chǎn)品的份額凈值、份額累計凈值和資產(chǎn)凈值；
（二）對于私募產(chǎn)品：應當按照與投資者約定的方式至少每季度披露產(chǎn)品的份額凈值、份額累計凈值、資產(chǎn)凈值。其中，分級產(chǎn)品應當披露各類別份額凈值。
（三）對于現(xiàn)金管理類產(chǎn)品等：應當在每個開放日結束后兩個工作日內，披露產(chǎn)品的份額累計凈值。監(jiān)管對其凈值信息披露另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第二十條資產(chǎn)管理產(chǎn)品管理人應當披露公募產(chǎn)品的過往業(yè)績，產(chǎn)品成立不足一個月的除外。管理人應當制定合理的過往業(yè)績披露規(guī)則，披露規(guī)則應當包含過往業(yè)績計算方法，計算使用的統(tǒng)計數(shù)據(jù)和資料應當真實、準確、全面，并在過往業(yè)績披露時注明統(tǒng)計數(shù)據(jù)和資料來源。過往業(yè)績的披露應當遵循穩(wěn)定性和內在邏輯一致性原則，不得隨意變更披露規(guī)則。不得片面夸大過往業(yè)績，不得通過選擇性披露部分時間段數(shù)據(jù)等方式夸大過往業(yè)績，不得隨意變更披露規(guī)則，不得對同類產(chǎn)品適用明顯不同的披露規(guī)則。
公募產(chǎn)品運作一個月以上但不滿一年的，應當至少包括從產(chǎn)品成立之日起計算的過往業(yè)績；公募產(chǎn)品運作一年以上但不滿六年的，應當至少包含自產(chǎn)品成立當年開始所有完整會計年度的業(yè)績；公募產(chǎn)品運作六年以上的，應當至少包含最近五個完整會計年度的業(yè)績。
第三節(jié) 產(chǎn)品臨時信息披露
第二十一條召開資產(chǎn)管理產(chǎn)品投資人會議或受益人大會（如有）的，信息披露義務人應當按照法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及合同約定，提前向投資者披露會議召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。
第二十二條信息披露義務人對于資產(chǎn)管理產(chǎn)品以下事項，應于知曉或應當知曉相關事項后五個工作日內向投資者披露，披露內容包括但不限于相關事項的基本情況、對產(chǎn)品運行和投資者可能產(chǎn)生的影響、管理人采取的應對措施及后續(xù)方案等：
（一）投資人會議或受益人大會（如有）的決議情況；
（二）更換產(chǎn)品管理人或產(chǎn)品管理人變更實際控制人，更換托管機構或會計師事務所等專業(yè)服務機構，產(chǎn)品管理人或托管機構的法定名稱、住所發(fā)生變更；
（三）變更或調整合同約定的產(chǎn)品類型、投資范圍、風險等級、產(chǎn)品期限、運作方式、認（申）購和贖回安排（包含認購或申購贖回時間、金額上下限等）、估值方法、收益分配安排、增加收費項目或上調收費標準等；
（四）涉及產(chǎn)品穿透后持倉百分之十及以上的單筆資產(chǎn)的訴訟或仲裁，并可能對產(chǎn)品或其投資者權益有重大影響的；
（五）產(chǎn)品穿透后持倉百分之十及以上的非標準化債權類資產(chǎn)的融資主體、擔保主體發(fā)生重大行政處罰、重大訴訟或仲裁，或破產(chǎn)、兼并、重組等重大事項，并對其還款能力或擔保能力造成重大不利影響；
（六）產(chǎn)品穿透后持倉百分之十及以上的非標準化資產(chǎn)的融資主體對其各類債務出現(xiàn)不能按時足額還本付息情況的；
（七）公募產(chǎn)品份額凈值計價錯誤達份額凈值百分之零點五；
（八）法律法規(guī)以及國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他內容，或者信息披露義務人認為可能對投資者權益產(chǎn)生重大不利影響的其他事項。
上述事項根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定或合同約定需履行有關變更程序或者需獲得投資者同意的，應當嚴格按照要求執(zhí)行，不得僅以信息披露代替相關程序。
第四節(jié) 產(chǎn)品終止信息披露
第二十三條資產(chǎn)管理產(chǎn)品管理人應當根據(jù)法律法規(guī)、國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定和合同約定，在產(chǎn)品終止后及時向投資者披露到期公告（或報告）或清算報告。到期公告（或報告）或清算報告應當至少包括產(chǎn)品的存續(xù)期限、終止日期、收費情況、收益分配情況等信息。
如預期無法在規(guī)定的清算期內完成清算，管理人應當在原定清算期結束前向投資者進行披露。
第四章 資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息披露的內部管理
第二十四條信息披露義務人應當建立健全資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息披露管理制度和流程。
產(chǎn)品管理人董事會對于本機構職責范圍內的資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息披露工作承擔最終責任，董事會或董事會授權的專門委員會負責研究討論產(chǎn)品信息披露工作的重大事項并定期聽取工作匯報，指定高級管理人員及專門部門負責管理產(chǎn)品信息披露事務。
第二十五條信息披露義務人應當加強對未對外披露的資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息的管控并建立相關管理機制。信息披露義務人及相關從業(yè)人員不得違規(guī)泄露未對外披露的資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息，法律法規(guī)以及監(jiān)管規(guī)定另有規(guī)定的除外。
第二十六條為強化投資者保護，提升信息披露服務質量，信息披露義務人應當向投資者及時提供對其投資決策有重大影響的信息。信息披露義務人應當對設計復雜、風險較高的資產(chǎn)管理產(chǎn)品以顯著、清晰的方式揭示產(chǎn)品投資運作及交易等環(huán)節(jié)的相關風險。信息披露義務人應當對媒體或市場上流傳的有關資產(chǎn)管理產(chǎn)品的重大誤導性信息或重大輿情進行主動澄清和回應。
除按照法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及本辦法要求披露信息外，信息披露義務人可基于為投資者決策提供有用信息的目的，自主提升信息披露服務的質量，如增加披露渠道和披露頻率等。鼓勵信息披露義務人充分考慮老年人的實際需求和行為習慣，補充差異化、有針對性的信息披露措施，提升老年人獲取披露信息的服務體驗。信息披露義務人應當保持信息披露的持續(xù)性和公開性，公平對待投資者，不誤導投資者，不影響產(chǎn)品正常投資操作，不為短期營銷行為臨時性、選擇性披露信息。
第二十七條資產(chǎn)管理產(chǎn)品托管機構應當按照法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和產(chǎn)品托管協(xié)議約定，辦理與產(chǎn)品托管業(yè)務活動相關的信息披露事項，包括披露產(chǎn)品托管協(xié)議、對產(chǎn)品信息披露文件中的產(chǎn)品財務會計報告等出具意見，以及定期出具產(chǎn)品托管報告。
第二十八條資產(chǎn)管理產(chǎn)品銷售機構應當按照法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和產(chǎn)品銷售協(xié)議（或代理銷售協(xié)議）約定，辦理與產(chǎn)品銷售活動相關的信息披露事項。
銷售機構接受其他信息披露義務人委托進行信息披露的，銷售機構應當按照約定做好向投資者的信息傳遞工作，其他信息披露義務人應當及時將需要傳遞的信息提供給銷售機構。
第二十九條信息披露義務人應當妥善保存產(chǎn)品信息披露的相關文件資料。為產(chǎn)品信息披露出具審計報告等意見的專業(yè)服務機構，應當制作并妥善保存工作底稿。
上述文件資料和工作底稿等檔案至少保存到產(chǎn)品合同終止后十五年。
第五章 監(jiān)督管理和法律責任
第三十條國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構對信息披露義務人的資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息披露情況進行持續(xù)監(jiān)管。
國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構將資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息披露情況，作為對信息披露義務人的非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查調查以及對信托公司、理財公司、保險資產(chǎn)管理公司監(jiān)管評級的重要考慮因素。
信息披露義務人存在維護金融安全和金融穩(wěn)定、開展風險處置等特殊情形的，經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構認可，可以對有關產(chǎn)品信息披露作出特殊安排。
第三十一條中國保險資產(chǎn)管理業(yè)協(xié)會、中國信托業(yè)協(xié)會等自律組織應當會同產(chǎn)品登記機構、國家金融監(jiān)督管理總局認可的信息披露平臺，依據(jù)法律法規(guī)和本辦法建立健全資產(chǎn)管理信托產(chǎn)品、理財產(chǎn)品、保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品各自的信息披露自律規(guī)范，并對其成員的資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息披露行為進行自律管理。
國家金融監(jiān)督管理總局認可的信息披露平臺應當加強信息披露平臺相關信息系統(tǒng)建設、維護和運行管理，加強產(chǎn)品信息披露質量監(jiān)控，確保信息披露平臺安全高效運行。
信息披露義務人應當按照法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定以及自律管理要求，及時、準確地報送有關文件、資料和信息。
第三十二條信息披露義務人違反本辦法規(guī)定的，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構有權依據(jù)其違規(guī)情況，依法采取風險提示、監(jiān)管談話、監(jiān)管通報、責令改正等措施或者實施行政處罰。
信息披露義務人的相關人員違反本辦法規(guī)定的，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構有權依據(jù)其違規(guī)情況，依法給予警告、處以相應罰款、撤銷任職資格等行政處罰。
第六章 附則
第三十三條本辦法下列用語的含義：
（一）產(chǎn)品合同，主要指資產(chǎn)管理信托產(chǎn)品的信托合同，理財產(chǎn)品的投資協(xié)議，保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品合同；
（二）產(chǎn)品說明書，主要指資產(chǎn)管理信托產(chǎn)品的信托產(chǎn)品說明書，理財產(chǎn)品的理財產(chǎn)品說明書，保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品的產(chǎn)品募集說明書；
（三）風險揭示文件，主要指資產(chǎn)管理信托產(chǎn)品的認購風險申明書，理財產(chǎn)品的風險揭示書，保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品的認購風險申明書、風險揭示書；
第三十四條本辦法由國家金融監(jiān)督管理總局負責解釋。
第三十五條本辦法自2026年**月**日起施行。自施行之日起，資產(chǎn)管理產(chǎn)品的信息披露行為應當符合本辦法規(guī)定。本辦法實施前出臺的有關規(guī)章及規(guī)范性文件與本辦法不一致的，按照本辦法執(zhí)行。
日期：2025-5-23 19:04:37 | 關閉 |
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