被告人禇清辰、冯帆犯贪污、挪用公款罪一审一案
——河南省平顶山市新华区人民法院(2010-12-16)
被告人禇清辰、冯帆犯贪污、挪用公款罪一审一案
平顶山市新华区人民法院
刑事判决书
（2011）新刑初字第023号
公诉机关平顶山市新华区人民检察院。
被告人禇清辰，男，1956年10月1日出生。
辩护人王松志，河南昌浩律师事务所律师。
被告人冯帆，女，1963年4月7日出生。
辩护人许涛，河南博识律师事务所律师。
平顶山市新华区人民检察院以平新检公刑诉[2010]132号起诉书指控被告人禇清辰、冯帆犯贪污、挪用公款罪，于2010年9月30日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。在审理过程中，新华区人民检察院延期审理一次。平顶山市新华区人民检察院指派检察员井丽娟出庭支持公诉，被告人褚清辰及其辩护人王松志、被告人冯帆及其辩护人许涛到庭参加诉讼。现已审理终结�！�
平顶山市新华区人民检察院指控：（一）挪用公款罪
1997年，被告人禇清辰利用自己担任汝州市社会保险事业局办公室主任的职务之便，擅自以汝州市社保局的名义为中宝洗煤厂在蟒川信用社担保20万元贷款，因中宝洗煤厂无力还贷，蟒川农信社于1999年7月25日将汝州市社保局养老保险金划拨走20万元，由此引发汝州市社保局与蟒川农信社民事诉讼。该20万元公款本息于2005年1月31日归还汝州市社保局。
（二）贪污罪
1、2002年至2003年，被告人禇清辰利用自己担任汝州市社保局企业一科科长的职务之便，采用“大头小尾”的方式套取蜈绍窝煤矿和汝州市工具厂交纳的职工养老保险金21867.04元。
2、2004年，被告人禇清辰利用自己担任汝州市社保局企业一科科长的职务之便，被告人冯帆利用自己担任天瑞集团水泥有限公司人事主管的职务之便，采用虚开发票的形式，套取天瑞公司上交汝州社保局的养老金10万元，二人私分。
被告人禇清辰于2010年5月20日被通知到案，被告人冯帆于2010年5月21在汝州市工商局门前主动投案。
以上指控事实，公诉机关向法庭提供的证据有被告人供述、证人证言、被告年龄、身份证明、被告人贪污天瑞公司10万元社�；鹣喙厥橹�、天瑞集团与汝州市社保局协议书、汝州市社保局管理系统台帐照片、被告人冯帆退赃证据、汝州市中宝洗煤厂贷款手续、汝州市民事判决书、汝州市社保局审计报告、汝州市蜈绍窝煤矿与汝州市工具厂保险费票据、平顶山市纪委情况说明、新华区检察院反贪局情况说明、发破案经过、扣押物品清单及财务收款条、查询存款通知书、被告人禇清辰、冯帆纪委谈话笔录、被告人禇清辰挪用公款20万元还款凭证等证据。据此，公诉机关认为被告人禇清辰的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款之规定，构成挪用公款罪。另被告人禇清辰、冯帆的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第一款、第三款、第二十五条之规定，构成贪污罪。被告人禇清辰犯两罪，按照《中华人民共和国刑法》第六十九条之规定，应当数罪并罚。被告人冯帆主动投案并如实供述了自己的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条之规定，构成自首，可以从轻或减轻处罚，请依法判处。
被告人禇清辰及其辩护人王松志对公诉机关指控其犯挪用公款罪的事实无异议，但对定性有异议，认为不构成犯罪，对公诉机关指控其犯贪污罪第一起事实及定性无异议，对第二起事实无异议，但对定性有异议，认为不构成贪污罪，而是其他罪名。另辩护人认为被告人禇清辰有自首、退赃情节，且认罪态度较好，应从轻处罚。
被告人冯帆及其辩护人许涛对公诉机关指控其犯贪污罪的事实无异议，但对定性有异议，其认为被告人冯帆没有与被告人禇清辰共谋，不存在伙同与勾结，不是贪污罪的共犯，而是构成其他罪名。
经审理查明，（一）1997年2月3日和3月2日，汝州市社保局分别存入汝州市蟒川信用社10万元共计20万元，定期均为一年。被告人褚清辰以该两笔存款为其“挂靠”企业汝州市中宝洗煤厂提供质押，并在20万元贷款手续上用印担保，由汝州市中宝洗煤厂从蟒川信用社贷款20万元。后因中宝洗煤厂停业无力还贷，蟒川农信社于1999年7月25日将汝州市社保局养老保险金划拨走20万元，由此引发汝州市社保局与蟒川农信社民事诉讼。该20万元公款本息于2005年1月31日归还汝州市社保局。
（二）2002年至2003年，被告人禇清辰利用自己担任汝州市社保局企业一科科长的职务之便，采用“大头小尾”的方式套取蜈绍窝煤矿和汝州市工具厂交纳的职工养老保险金21867.04元。
2004年，被告人禇清辰利用自己担任汝州市社保局企业一科科长的职务之便，被告人冯帆利用自己担任天瑞集团水泥有限公司人事主管的职务之便，采用虚开发票的形式，套取天瑞公司上交汝州社保局的养老金10万元，二人私分。
被告人禇清辰于2010年5月20日被通知到案，被告人冯帆于2010年5月21在汝州市工商局门前主动投案。
上述事实，有下列证据予以证实：
1、被告人禇清辰供述：(1)关于挪用公款罪的供述：1993年的时候汝州朝川矿欠缴职工养老金数额很大，因当时煤炭滞销，局里成立了劳动服务公司，想把煤炭卖出以便收取职工养老金。公司只有两个人，我担任局办公室主任兼服务公司法人，注册科科长田二有兼公司会计。公司的性质属于集体，局里没有注入资金，我们自主经营，独立核算。当时郭**办了一个中宝洗煤厂，属于私营企业，虽然当时注册设立时候的资料上显示是“汝州市社会保险事业局劳动服务公司”，但实际上是郭**的私人公司，只是在名义上挂靠在了社保局劳动服务公司门下。1997年中宝洗煤厂需要贷款，郭**说钱已经贷出来了，信用社为了应付上级检查需要补充贷款的担保手续。当时正好社保局有两笔10万元的订单入账，以那时候的环境对养老金在哪里存储没有严格要求。我那年担任汝州市社保局办公室主任管理公章，就擅自以单位名义用印担保。后来贷款期限到期，郭**无力偿还贷款，信用社单方就把这20万元的定期存款扣划了。后来社保局与蟒川信用社因为这件事打起了官司。
（2）关于套取21867元的供述：1997年我以社保局的名义为中宝洗煤厂的郭**在汝州市蟒川农村信用社担保20万元贷款，因此引发蟒川农信社将汝州保险事业局的养老保险金划拨走20万元，汝州市社保局将蟒川农村信用社告上法庭。在打官司期间，需要各种费用3万余元，汝州市社保局局长张**说，这个官司是郭**引起的，费用由他来筹措。当时我和郭**都没有能力筹措这笔钱，经郭**提议，我和他采取开票“大头小尾”的形式套取了一部分养老金的滞纳金，然后把这笔钱打官司用了。当时郭**负责管理蜈绍窝煤矿人劳社保，票号为NO0079827、0078885、、0078879、0079833、0078891、0079836、0078884共七笔社保局专用票据第二联收据上所显示的养老金钱数，均是收取了包含滞纳金在内的金额，有的是郭**收的，有的是我收的，但是我单位的记帐凭证中，同样票号第三联记账联中显示的金额都去掉了滞纳金，这七笔票据上的滞纳金都没有入社保局的大账，七笔滞纳金共计21867.04元，都交给郭**用于打那场官司了。
（3）关于伙同冯帆贪污10万元的供述：汝州市天瑞集团（原磊裕公司）与汝州市劳动人事局有一个上缴养老金及失业金补交协议，按照协议规定，汝州社保局与天瑞公司又签订了补交1999年11月前所欠养老金及失业金补交协议，大概是360多万元，具体数额以协议为准。我从“汝州市各单位养老保险金交纳清况”管理系统中发现，系统所显示的天瑞集团实际应征缴养老金数字要比协议数额少50到60万元，实际上该单位的养老金大约300万元已经足额缴纳。造成这种局面的原因，我分析是合同签订的时候没有严格统计数额，也没有严格区分养老金和失业金数额，而失业保险金这一块不归我局征缴。因为我具体负责催缴依据协议应当缴纳的旧欠基金，有一天天瑞公司人劳科负责人冯帆打电话让我过去收钱，这一次天瑞公司上缴养老金是以现金形式缴纳的10万元，应当由我先向天瑞公司出具收款条，以后凭收款条换取正规收据。冯帆送我出来的时候，说先给我个存折存起来，改日再取出来缴纳。冯帆说这话的意思，我们双方都心照不宣，都有私分的想法，只是没有说明。冯帆是负责人事社保的，十分熟悉社保局与天瑞公司签订合同的内容，知道实际征缴的没有协议上写的多，也熟悉社保金的支付方式及流程，所以看到这10万元以现金支付的社保金就知道有机可乘。我把这笔钱存到了冯帆提供给我的建行营业部她私人账户上，是谁提出先私分这笔钱的我也分不清，反正最后我们达成一致，每人5万元。我向天瑞公司出具了10万元养老金正规发票，底联没有入局财务大账，现在找不到了。大概两个星期后一天上午快十点的时候，我把这10万元取出来，把存折和5万元现金在汝州“水上漂”酒店附近给了冯帆，剩下的5万元我拿走了。这5万元我用于偿还中宝洗煤厂厂长郭**签汝州市扶贫基金会的7万余元债务了。
汝州市劳动人事局与天瑞集团的养老社保金缴纳协议签订的有好几个，其中2003年10月30日的协议数额上显示，截止1999年11要件天瑞集团欠缴397万余元，这个数额包含有养老金和社会保险金、失业金，这个协议数额币实际应缴纳的数额大。我们局开始使用电脑管理系统是1995年，事实上签订协议前，1999年11月份前天瑞集团只欠缴养老金330余万元。只要天瑞集团缴纳330余万元，管理系统已显示足额缴纳，所以我和冯帆才敢于私分这10万元。
2、被告人冯帆供述：1999年天瑞集团兼并磊裕公司，我从磊裕公司调任天瑞集团分管人事社保工作。此前磊裕公司拖欠汝州市社保局养老金共计300多万元，兼并后天瑞集团与社保局签订了分期偿还养老金的协议，汝州市社保局保险科科长禇清辰负责这项工作。2003年或是2004年的一天，禇清辰科长与天瑞集团人力资源部的同志到天瑞水泥厂催缴欠款，财物处长安排他们去财物上领钱。按照正常工作程序，缴纳养老金必须用转账方式，但这次不知为什么给的是10万元现金，我把这笔钱用报纸包好给了禇清辰。大约二十天后，禇科长打电话约我在“水上漂”酒店附近见面，说社保金不能以现金形式收取，他上次收取的10万元现金没有入账，我们两个可以分了。我说不敢，禇科长说这事情就我俩知道，以后天瑞要问，我就说钱已经转走了，其他情况不知道。禇科长说我们每人分4万，剩下的2万元要给其他人打点一下，然后就给了我一个农行或是农信社的存折，密码是六个零。这4万元我转到自己新开的一个农行帐户上，后来用于给我丈夫个人开办的石膏厂买设备了。我听说禇科长被人带走之后，于2010年5月20日托弟弟冯**把这4万元退还给天瑞公司了，让我姐夫送我到汝州市纪委说明情况，汝州市纪委的人给我提供了一个姓马的办案人员的电话，我就去找他们了。
3、证人时**证言：证实冯**于2010年5月20日代冯帆退还天瑞公司社�；�4万元，因其再三要求把退赃日期提前，时**向其出具的收据日期为2010年5月18日，实际退还日期为2010年5月20日。
4、证人杨**证言：证实汝州市社保局劳动服务公司由禇清辰任法定代表人，中宝洗煤厂成立时是否挂靠劳动服务公司，禇清辰没有向局里汇报过。
5、证人郝**证言：证实中宝洗煤厂与汝州市社保局劳动服务公司没有任何关系，中宝洗煤厂成立时是否挂靠劳动服务公司，以及用印给中宝洗煤厂贷款担保，禇清辰都没有向局里汇报过。
6、证人张**证实：证实禇清辰擅自用印给中宝洗煤厂担保之事属实，因此所引发的诉讼费用社保局不予承担。另证实2003年10月30日天瑞公司与汝州社保局的欠缴3970337.90元数额中，不包含失业金数额；该局养老金交纳管理系统显示，天瑞公司欠款早已全部交纳完毕。
7、证人郭**证言：中宝洗煤厂的创办资金都是我自己的，因为我与禇清辰是战友，成立的时候就挂靠在了他的汝州市社保局劳动服务公司的名下，也没有签什么协议。1997年因资金流动困难，我就找禇清辰协调贷款，他具体怎么协调的我不清楚，反正最后是我和禇清辰一起到蟒川信用社办理手续贷出来20万元。后来洗煤厂因经营不善，贷款无力偿还，汝州市社保局与蟒川信用社打起了官司，社保局让我出了3万元多元的诉讼费用。这3万元多元都是我自己筹集来的，与社保局没有任何关系。我在蜈绍窝煤矿收过社�；�，大约有四、五万元，但我从来没有替禇清辰收过社�；�，也没有替他开过票。
8、证人何**证言：1998年汝州市社保局开始使用省养老保险系统，业务科室根据以前的手工台帐进行录入，录入在职人员基本情况和单位欠费等情况后，系统自动运行生成缴费数额。2003年10月30日社保局与天瑞公司签订了1999年11月前欠缴养老金3970338.90元，该数额与系统没有联系，系统还是保持原来数值，不会按照协议执行。系统上显示磊裕公司截止1999年11月前欠缴养老金数额大约360万元左右，如果磊裕公司按照协议缴纳，多出来的钱我们会按照滞纳金处理。检察机关于2010年5月23日在我们单位机房查询出，截止1999年11月份前，磊裕公司已足额缴纳欠缴数额，这在当时是准确的，但后来我们经核实发现有两笔重复确认的情况，实际上磊裕公司的旧欠到现在还有14余万元，这是我们工作中的失误。
9、证人孙**证言：证实自己于2010年5月21日陪同被告人冯帆在汝州市工商局门前向调查组人员投案自首。
另有被告人禇清辰、冯帆年龄、身份证明、被告人禇清辰、冯帆贪污天瑞公司10万元社�；鹣喙厥橹�、天瑞集团与汝州市社保局协议书、汝州市社保局管理系统台帐照片、被告人冯帆退赃证据、汝州市中宝洗煤厂贷款手续、汝州市民事判决书、汝州市社保局审计报告、汝州市蜈绍窝煤矿与汝州市工具厂保险费票据、平顶山市纪委情况说明、新华区检察院反贪局情况说明、发破案经过、扣押物品清单及财务收款条、被告人禇清辰、冯帆纪委谈话笔录、被告人禇清辰挪用公款20万元还款凭证等证据在卷予以佐证。
以上事实清楚，证据确实、充分，经当庭质证无误，予以认定。
本院认为，被告人褚清辰利用自己担任汝州市社会保险事业局办公室主任的职务之便，擅自将20万元养老保险金质押，由于意志以外的原因尚未将存单出质，后又在贷款手续上用印担保，致使单位养老保险金20万元被划拨（本息已返还）的行为构成挪用公款罪（未遂）。被告人禇清辰利用自己担任汝州市社会保险事业局在职管理科科长的职务之便，采取“大头小尾”的方式套取国家养老保险金21867.04元；被告人禇清辰伙同被告人冯帆，采用虚开发票的方式，套取天瑞集团水泥有限公司上缴汝州市社保局的养老金现金10万元后私分，其行为均已构成贪污罪。平顶山市新华区人民检察院指控被告人褚清辰犯挪用公款罪罪名成立，予以支持；指控被告人褚清辰、冯帆犯贪污罪罪名成立，予以支持。被告人禇清辰及其辩护人对公诉机关指控其犯挪用公款罪不成立的辩解意见与本庭查明事实不符，不予采纳；被告人禇清辰的辩护人辩称被告人禇清辰有自首、退赃的情节与本庭查明事实不符，不予采纳。被告人冯帆的辩护人对公诉机关指控其犯贪污罪不成立而是构成其它罪名的辩护意见与本院查明事实不符，不予采纳。鉴于被告人褚清辰挪用公款罪未遂，且20万元养老保险金本息已返还，可减轻处罚。鉴于被告人冯帆主动投案并如实供述了自己的罪行系自首，且积极退赔赃款，当庭认罪悔罪，可以减轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第三百八十二条第一款、第三款、第三百八十三条、第二十三条、第二十五条第一款、第六十七条、第六十九条、第七十二条、七十三条之规定，判决如下：
一、被告人禇清辰犯挪用公款罪（未遂），判处有期徒刑四年；犯贪污罪，判处有期徒刑十年；两罪并罚，决定执行有期徒刑十二年。
（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2010年5月23日起至2022年5月22日止）。
二、被告人冯帆犯贪污罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年。
缓刑考验期从判决确定之日起计算。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省平顶山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 张 毅
审 判 员 张继红
助理审判员 陈亚丽
二○一○年十二月十六日
书 记 员 田 璐
===================================================
声明：
本站收录的二十万件裁判文书均来自法院官方网站公开信息，
本站裁判文书栏目不会接受任何个人或企业提供的裁判文书。
如您认为内容涉及个人或企业隐私，要求修改或删除的，
请将网址发邮件至：
我们将在一个工作日内和您联系妥善处理
===================================================
